Le fonctionnement d'un dépôt est très simple. Une personne, qu'il s'agisse d'un particulier ou d'une entreprise, dispose d'une somme d'argent dont elle n'a pas besoin pour le moment et la confie à une banque pour une période et à des conditions convenues afin d'obtenir des intérêts en échange. On pourrait dire qu'un dépôt bancaire est comme un petit prêt que le client fait à la banque et pour lequel il reçoit un bénéfice.

Dans l'Union européenne, les premiers 100 000 € que vous avez investis dans un dépôt ou un compte courant sont protégés par le Fonds de garantie des dépôts (FGD), de sorte que si la banque fait faillite, ces 100 000 € doivent être restitués.

Dans les banques, vous pouvez trouver différents types de dépôts où vous pouvez placer votre argent. Les dépôts disponibles sont les suivants :

Les dépôts à vue : La caractéristique la plus remarquable de ce type de dépôt est qu'il garantit la liquidité totale des fonds déposés. En d'autres termes, le titulaire peut retirer l'argent à tout moment sur demande, que ce soit dans une agence, à un guichet automatique, par le biais de la banque à distance ou en effectuant un virement. En revanche, leur rentabilité est généralement très faible ou inexistante (parfois même négative, compte tenu du coût des frais/commissions).

Il existe deux types de dépôts à vue :

• Comptes courants : En contractant ce compte, la banque s'engage à fournir un service de caisse, qui consiste à recevoir des revenus (salaires, pensions, etc.) et à effectuer des paiements (factures, échéances de prêts, etc.) ordonnés par le titulaire du compte.
• Comptes d'épargne : Ils sont pratiquement identiques aux comptes chèques. La seule différence entre les deux est leur "support physique". Dans le cas des comptes d'épargne, le support est le livret.

Le but de ces comptes est d'être utilisés comme un compte de fonctionnement, idéal pour le paiement et la réception de factures pour les finances personnelles du ménage.

Dépôts à terme : Il s'agit d'un produit bancaire dans lequel nous donnons notre argent à la banque pour une certaine période et, à la fin de cette période, nous recevons le montant donné plus les intérêts convenus.

Ce type de dépôt offre généralement un rendement plus élevé qu'un compte à vue, en échange du sacrifice de la disponibilité de votre argent pendant la durée contractuelle. Si vous retirez l'argent avant la date convenue, la plupart des banques facturent une pénalité ou une commission (indiquée dans le contrat).

Les dépôts à terme peuvent prendre deux formes :

• Dépôts à terme (DFT) : ils se caractérisent par le fait que l'institution financière s'engage à verser au client un certain taux d'intérêt à la date ou à la fréquence convenue, tandis que le client est tenu, en principe, de ne pas retirer les fonds avant la date d'échéance convenue (les conditions et le rendement ou le taux d'intérêt sont fixés à l'avance). Il est courant que les contrats prévoient la reconduction tacite du dépôt.
• Dépôts structurés : il s'agit de dépôts à durée déterminée dont le rendement est lié à la performance d'un ou plusieurs indicateurs boursiers, au prix d'un groupe d'actions ou au prix de tout autre actif. Dans ce type de dépôt, un rendement minimum ou, dans le pire des cas, le montant du capital investi est généralement garanti.

Les frais (ou commissions) sont les montants à payer aux banques pour les services qu'elles fournissent. Les plus courants, en relation avec les comptes et les dépôts, sont les suivants :

• Frais de tenue de compte : les banques facturent des frais de tenue de compte pour la gestion du compte. Elle comprend généralement les opérations de base comme, par exemple, les dépôts et les retraits d'espèces, le droit d'ordonner des débits et des crédits sur le compte ainsi que la remise de carnets de chèques ou de livrets et la garde de l'argent. 
• Frais d'administration : il s'agit de frais facturés pour l'exécution d'une série de transactions ou d'écritures.
• Frais de découvert : frais facturés par la banque pour autoriser le débit de votre compte bancaire si vous ne disposez pas d'un solde suffisant.
• Commission pour les ordres de virement : La banque peut facturer une commission pour ce service, qui correspond généralement à un pourcentage du montant du transfert, avec un minimum par opération.
• Frais de retrait d'espèces à un distributeur automatique de billets : des frais vous seront facturés si vous retirez des espèces à un distributeur automatique de billets qui n'appartient pas à la banque ou au réseau de la banque.

Lors du choix d'un dépôt à terme, il convient de tenir compte des aspects suivants :

Durée : C'est la période pendant laquelle le client s'engage à laisser son argent déposé auprès de l'institution. Plus la durée est longue, plus le rendement est élevé, mais le risque d'une hausse des taux d'intérêt est également assumé, ce dont le client ne pourrait pas bénéficier en ayant ses fonds bloqués à un taux fixe. En revanche, en cas de baisse des taux d'intérêt, le client est assuré de recevoir le taux d'intérêt convenu pendant la durée du dépôt.

Rentabilité : Plus la rentabilité est élevée, plus le bénéfice économique est important. Normalement, le taux d'intérêt est fixe, c'est-à-dire qu'il reste inchangé pendant toute la durée du contrat, mais il est également possible que le taux d'intérêt appliqué varie en fonction de l'évolution d'un indice pris comme référence, comme par exemple l'Euribor ou un indice boursier. Les intérêts produits par ce placement seront crédités sur le compte pour leur montant net, c'est-à-dire après déduction des retenues fiscales. 

Fréquence des paiements d'intérêts : La fréquence à laquelle un dépôt à terme fixe rapporte des intérêts. Les types les plus courants sont mensuels, trimestriels, semestriels, annuels ou à l'échéance. Le choix d'un type ou d'un autre dépend des préférences ou des besoins du client : par exemple, pour compléter un revenu régulier (salaire ou pension).

Pour un taux d'intérêt donné, plus la fréquence de paiement des intérêts est élevée, plus le rendement effectif est important, ce qui se traduit par le TAEG (taux annuel effectif global). Afin de permettre aux épargnants de comparer les différentes offres de dépôts de manière homogène, les institutions financières sont tenues de publier le TAEG des dépôts proposés.

La liquidité : Pour les dépôts, elle est déterminée par la facilité avec laquelle il est possible de récupérer l'investissement effectué, sans perte de capital ou d'intérêts.

Les dépôts à terme traditionnels garantissent 100 % de l'investissement effectué, alors faites attention à la pénalité ou aux frais de retrait anticipé.

Dans tous les cas, la pénalité ou les frais facturés en cas d'annulation anticipée ne peuvent dépasser le montant des intérêts perçus sur le dépôt jusqu'à la date d'annulation

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